In einem Unternehmen hat der Treasurer die Aufgabe, das Finanzgleichgewicht der Gesellschaft im Auge zu behalten und vor allem zu verbessern. Dabei hat ein Treasurer vielseitige Aufgaben wahrzunehmen. Die wichtigsten sind:

• Aufrechterhaltung der jederzeitigen Zahlungsfähigkeit durch Realisierung einer Liquiditätsplanung,
• Maximierung der Verfügbarkeit liquider Mittel zur richtigen Zeit, am richtigen Ort, in der richtigen Währung und zu akzeptablen Kosten,
• Optimierung aller Ein- und Auszahlungsströme,
• Reduzierung der Inanspruchnahme von Krediten und ihrer Zinskosten,
• Verbesserung der Kreditkontrolle,
• Minimierung der Transaktionskosten und Bankgebühren,
• Optimierung der Abwicklung des internen und externen Zahlungsverkehrs und
• Minimierung der Steuerverbindlichkeiten.

Um diese komplexen Aufgaben zu erfüllen stehen dem Treasurer einige ebenso komplexe Treasury-Strategien zur Verfügung.

Bei der Strategie des Balance Reporting werden durchgehend Daten über Ein- und Auszahlungen gesammelt und ausgewertet, sodass die verantwortlichen Mitarbeiter sich jederzeit einen Überblick über den Liquiditätsstatus des Unternehmens verschaffen können.

Eine weitere Treasury-Strategie stellt das Modell des Money Transfers dar. Hierbei handelt es sich um eine enge Zusammenarbeit des Unternehmens mit der Hausbank. Dem Unternehmen wird dabei die EDV-Technische Ausrüstung von der Bank bereitgestellt, um zum Beispiel Überweisungen direkt selbst ausführen zu können. Dies spart nicht nur Zeit, sondern auch Transaktionskosten.

Ein sehr weit verbreitetes Tool ist das Pooling. Diese Treasury-Strategie wird in den meisten größeren Unternehmen angewendet. Dabei wird ein gemeinsames Konto eingeführt, auf welches alle Abteilungen des Unternehmens in gewissen Abständen die kompletten liquiden Mittel einzahlen. Die für Auszahlungen benötigten Mittel werden dann wieder von diesem Konto angefordert. Ziel des Pooling ist die Möglichkeit zu haben, jederzeit einsehen zu können, wie hoch die verfügbaren liquiden Mittel sind.

All diese Treasury-Strategien helfen Unternehmen bei der Optimierung der Finanzstruktur. Dies ist deshalb sehr wichtig, weil eine auch nur kurzfristige Illiquidität zu einer Insolvenz führt. Zudem ist für die Bonität eines Unternehmens die Finanzstruktur von grundlegender Bedeutung. Dementsprechend hoch sind die Anforderungen an die einzelnen Treasury-Strategien.